小规模纳税人既有自开专票，又有普票，合计不足30万，如何填纳税申报表呢，自开专票填哪行，老弹出逻辑不对的。

小红 追问

2020-01-07 12:30

那第一行只是显示专票金额吗？

立红老师 解答

2020-01-07 12:35

你好，是的，是这样的。

小红 追问

2020-01-07 12:37

减免税附表要填合计销售额吗？还是只填专票金额？

立红老师 解答

2020-01-07 12:46

你好，减免税明细表中应填 写普票的销售额，专票部分是不免税

小红 追问

2020-01-07 14:29

专票是要另外缴税，按季来缴吗？

立红老师 解答

2020-01-07 14:34

你好，如果您是报季申报交税，就是按季来缴的。

小红 追问

2020-01-07 14:48

专票含税94976.5，普票含税195888.02怎么填才不会显黄色呢？

立红老师 解答

2020-01-07 14:54

你好，您是按含税额填的么？填不含税的金额