请问在本月结账前需要计提企业所得税 社保 工资还需要计提什么？

陌上花开 追问

2020-01-07 14:18

我这没有折旧。请问汪老师计提企业所得税是未分配利润的5%在本月结账前计提？

maize老师 解答

2020-01-07 14:21

这个看的利润总额，之后看2018年汇算清缴有没有亏损，没有就这个按这个利润总额去计提，未分配利润的5 不是这个

陌上花开 追问

2020-01-07 14:28

这个季度要交的企业所得税在1月份扣款，但是要在做12月份凭证时需要先计提吧，为什么不是按照未分配利润的5%计提呀

maize老师 解答

2020-01-07 14:31

未分配利润 这个包括之前亏损和盈利，不是看本年的，

陌上花开 追问

2020-01-07 14:33

我按照什么计提企业所得税呀，我没有结账没有出来利润总额

maize老师 解答

2020-01-07 14:34

需要自己算，你看收入-成本-费用+营业外收入-营业外支出这个累计数这个算出利润总额之后去算所得税