你好老师，我们供应商的给我们返点，留做下次购买货款抵用。我们期初建账，这种情况，这个余额我应该记在哪个科目，将来也可以抵货款

听话的棒球 追问

2020-01-07 14:25

那这种可以在利润中提现吗

听话的棒球 追问

2020-01-07 14:25

我记在应收账款的贷方也没办法下次货款抵用

徐阿富老师 解答

2020-01-07 14:27

你好，是应付账款的借方，我写错了，不是应收账款

听话的棒球 追问

2020-01-07 14:28

就是我可以做预付款吗

听话的棒球 追问

2020-01-07 14:28

因为我们是金蝶软件，业务跟财务一体的

听话的棒球 追问

2020-01-07 14:34

我们想从利润中提现出来。

听话的棒球 追问

2020-01-07 14:35

体现

听话的棒球 追问

2020-01-07 14:36

这种，我做预付账款。这部分可以冲减成本吗

徐阿富老师 解答

2020-01-07 14:40

你好，可以冲减成本的，做预付账款也行

听话的棒球 追问

2020-01-07 16:00

老师，我期初建账，科目试算平衡的时候，把借贷方差的金额记到未分配利润里。差额是负的，这样是正确的吗

徐阿富老师 解答

2020-01-07 16:16

你好，只能说不一定错，

徐阿富老师 解答

2020-01-07 16:16

之前的经营有可能是亏损的。

听话的棒球 追问

2020-01-07 16:17

主要是贷款金额占大部分

听话的棒球 追问

2020-01-07 16:17

还有实收资本贷方300万

徐阿富老师 解答

2020-01-07 16:19

如果资产总额比这些负债少，那就是亏损了

听话的棒球 追问

2020-01-07 16:23

那我们实收资本是记录营业执照的注册金额吧

徐阿富老师 解答

2020-01-07 16:32

不是，是实际投入的投资款。没有投入的没有实收资本

听话的棒球 追问

2020-01-07 16:38

那我借贷方的差额是记在未分配利润吗，还是记在本年利润里

徐阿富老师 解答

2020-01-07 16:39

你好，可以记在未分配利润里

听话的棒球 追问

2020-01-07 16:50

那老师我未分配利润贷方为负数是指什么意思啊

徐阿富老师 解答

2020-01-07 16:52

说明是亏损，。亏损就是负数