小规模纳税人，按季度纳税的。不超30万销售额，如果普票额12万，专票额18万，是全额免所得税还是只是普票部分不用交增值税呢？

激昂的楼房 追问

2020-01-08 10:20

那普票部分金额应填在申报表哪个位置呢？

bamboo老师 解答

2020-01-08 10:22

填制小微企业栏次

激昂的楼房 追问

2020-01-08 14:58

老师，公司2017年4月购入车辆，发票金额15000元，但一直没入账。现在2019年12月6000元卖了，开了6000元普票。小规模纳税人，我在2019年10月将固定资产入账，在11月按5年平均年限折旧，一笔做了累计折旧6000元，在12月固定资产清理掉9000元，净损失做营业外支出（3000+增值税174.76）。季度申报时，看到“固定资产加速折旧(扣除)优惠明细表”，这个表需要填吗？或者有其他申报表需要填吗？

bamboo老师 解答

2020-01-08 15:09

做的固定资产清理 不需要填写这个表格