老师，2019年12月结转损益后，本年利润科目贷方有余额200万。然后2018年度遗留的利润分配贷方余额是1万。12月月底，根据这两个科目余额，我还需要做什么分录？怎么做？

小末 追问

2020-01-08 12:52

上年度的利润分配科目贷方余额1万，是一直挂着没关系还是也需要做什么分录吗？

bamboo老师 解答

2020-01-08 13:08

上年度的利润分配科目贷方余额1万 一直挂着没关系

小末 追问

2020-01-08 13:27

12月的结转损益分录做了之后，就可以做提取法定任意盈余公积的分录了是吗？

bamboo老师 解答

2020-01-08 13:45

请问本年利润结转到利润分配了么

小末 追问

2020-01-08 14:00

结转了。做在结转损益分录后面的一张凭证

bamboo老师 解答

2020-01-08 14:01

那可以计提法定任意盈余公积的分录了

小末 追问

2020-01-08 14:10

任意盈余公积也是：
借：利润分配——提取任意盈余公积 200*0.1=20
贷：盈余公积——任意盈余公积； 20

借：利润分配——未分配利润 20
贷：利润分配——提取任意盈余公积 20
这样做分录吗？

bamboo老师 解答

2020-01-08 14:17

分录一样的写 比例的话 企业自定