之前没有做账， 10月份开的票，这个月打款给我们公司了，那我现在怎么做账呢？

鹿山岁 追问

2020-01-08 15:23

那我这个月的 主营业务收入 就变了呢   我这个月开票10万，那现在变成了开票20万了…… 老师

邹老师 解答

2020-01-08 15:30

你好，是10月份开了发票，这个月又重复开了10万发票吗？

鹿山岁 追问

2020-01-08 15:31

不是 ，老师，是这样，之前没有做账务，所以没有期初数据。 十月份开票了十万。但是在开始做账的时候我并没不知道有这个账务，后来我接手才发现。这个月这个公司给我们公司打款了，那我收到这个十万应该怎么做账呢？

邹老师 解答

2020-01-08 15:41

你好
补做10月份收入分录，借；应收账款10万， 贷；主营业务收入 ，应交税费-应交增值税
然后做收款分录，借；银行存款10万，贷；应收账款10万
根据你描述 就是这样做分录啊 
这样开具发票是10万，收款也是10万，而不是开具发票20万啊

鹿山岁 追问

2020-01-08 15:45

老师，我补了之前的分录了，那么我这个月的 主营业务收入借贷就和实际的不符合啦？ 这个怎么办呢？    另外，还有因为这个公司这个月才打款给我公司，所以我们公司上诉至法院，进行了调解。 才打款给我公司，并且这个款没有通过我公司账户，而且直接从法院走，款打向了我公司的债权公司手中。

邹老师 解答

2020-01-08 15:51

你好
你之前的收入分录没有做，现在补做，补做了当然就导致补做当月的收入与开具发票收入不符的 
补做10月份收入分录，借；应收账款10万， 贷；主营业务收入 ，应交税费-应交增值税
然后做收款分录，借；银行存款10万，贷；应收账款10万
（是针对这个分录有什么疑问吗？）

鹿山岁 追问

2020-01-08 15:57

老师，分录了没有疑问，只是 那收入与开发票不符了，这不成问题吗？

邹老师 解答

2020-01-08 16:01

你好，你认为收入与发票不相符的地方是哪里呢？
10月份开具了10万  的发票，只是当时没有做分录，后面做分录了不就相符了吗

鹿山岁 追问

2020-01-08 16:05

首先 我这个月要交的增值税本来是只要交 1000，现在多了销项税额 增加了几千？ 主营业务收入，我这个月显示的是12万，现在变成22万了？    对吗 老师

邹老师 解答

2020-01-08 16:12

你好，是的，补做了收入就会导致这个月收入在你本来收入基础上增加了10万的（因为之前10月份少确认了10万收入，所以需要在12月份补做收入确认）

鹿山岁 追问

2020-01-08 17:04

老师，现在问题来了，现在我们欠甲公司钱，然后这个给我们公司打款十万，并没有通过公户给我们公司，而是闹到了法院。然后款项由法院经过就把这个款给了我们公司欠款的那家公司。这个 我怎么办…… 好难

邹老师 解答

2020-01-08 17:09

你好，你们欠甲公司钱，应当是你们打款出去才是，怎么这里还有 给你们公司打款十万的说法呢？

鹿山岁 追问

2020-01-08 17:12

因为有乙公司欠我们公司钱

邹老师 解答

2020-01-08 17:16

你好
收到乙公司的钱，借；银行存款，贷；应收账款——乙公司
我们欠甲公司，借；应付账款——甲公司，贷；银行存款