麻烦问一下老师！1到3季度是亏损！4季度是盈利！如果问申报第四季度盈利要缴纳企业所得税！但是全年下来是亏损的那我第四季度还是交！交出去了第二年汇算清缴也不好退回来！那我该怎么操作

小朱 追问

2020-01-08 15:59

但是纳税申报我第四季是有盈利的到时候提取数据的话也会提取到

邹老师 解答

2020-01-08 16:05

你好，所得税是按本年累计的利润计算，而不是按第四季度利润计算
你是不是所得税申报表申报的数据是第四季度的数据，而不是本年累计的数据

小朱 追问

2020-01-08 16:48

是哒，现在都在申报第四季度的！

邹老师 解答

2020-01-08 16:49

你好，那利润表本期数就是填写10-12月份发生额

小朱 追问

2020-01-08 16:52

那这样我第四季度就得缴税！但是全年报表的话是亏损

邹老师 解答

2020-01-08 17:01

你好，所得税申报表的数据是填写1-12月份累计的收入，成本，利润总额
而不是10-12月份的 收入，成本，利润总额数据

小朱 追问

2020-01-08 17:09

你都把我说晕了！这个当然知道！我现在是想知道！我4季度盈利！交了所得税！现在我整体1到12月亏损！我第四季度交了！不预交了，后面也要不回来！我是需要还是交还是不交！

邹老师 解答

2020-01-08 17:14

你好，整体1到12月亏损，第四季度根本不需要预交所得税的

小朱 追问

2020-01-08 18:02

好哒

邹老师 解答

2020-01-08 18:03

祝你学习愉快，工作顺利！