送心意

轶尘老师

职称注册会计师,中级会计师,初级会计师

2020-01-08 17:26

广告公司主要是人力成本  借:主营业务成本-人工费/材料费/租赁费 贷:应付职工薪酬/原材料/应付账款等

SiQi 追问

2020-01-08 17:29

这个季度开了 销售广告代理服务-广告服务费的专票 还有一些银行流水和费用单子,需要结转成本吗。

轶尘老师 解答

2020-01-08 17:30

是的  开票了对应要结转成本

SiQi 追问

2020-01-08 17:32

贷方 应付职工薪酬不太理解呢?

轶尘老师 解答

2020-01-08 17:34

就是计提工资啊 然后发放

SiQi 追问

2020-01-08 17:36

可是应付职工薪酬用银行存款付了就截平了 写完不就贷方又多了一笔?

SiQi 追问

2020-01-08 17:37

应付账款又怎么会放成本里面?

轶尘老师 解答

2020-01-08 17:38

就是发放的时候才结平了  计提的时候是贷方余额

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