小规模纳税人 2019.5 暂估费用 借管理费用-暂估 5万 贷 应付账款-暂估 2020.2月 收到发票 2万 无票3万冲暂估 汇算清缴前怎么做分录 老师

灵儿 追问

2020-01-08 17:49

对，

辜老师 解答

2020-01-08 18:01

你现在19年还没有结账的话，可以冲减多计提的3万费用

灵儿 追问

2020-01-08 20:48

结账了！已经报完税了

辜老师 解答

2020-01-09 08:41

那你只能下年度冲减暂估，然后按发票入账