老师：2019年还有40万的货运发票人家没有开给我单位，因为货运单位说没有发票了，这40万的货运费可以计提么？如果不入账的话，就要交企业所得税

海棠 追问

2020-01-09 10:01

如果计提，企业所得税要交么，后期汇算又如何操作，没有报过税

马老师 解答

2020-01-09 10:03

计提了不用交 在年度内     
但是汇算清缴前必须要有发票 在没发票的话 这一部分就要在汇算表里走纳税调增

海棠 追问

2020-01-09 10:32

发票是开2020年的日期可以么

马老师 解答

2020-01-09 11:19

款你们在哪一年付的呢？？

海棠 追问

2020-01-09 11:22

2019年11月付的

马老师 解答

2020-01-09 11:26

那就可以的  直接把发票到时候粘贴到2019年的凭证后面