老师好：2018年8月成立的公司2018年的时候所得税审报的时候因为没有走账没会计0审报的，2018年4个月发放的工资2019年还能抵所得税吗？

热苏打 追问

2020-01-09 10:12

去税务局调吗？之前是小规模，并没有所得税汇算。

maize老师 解答

2020-01-09 10:18

小规模也做汇算清缴啊，你核定啊，不是查账啊，

热苏打 追问

2020-01-09 10:22

老师，这个要去税务局做专项审报吗？

maize老师 解答

2020-01-09 10:28

这个跨年了，你18年这个有收入么，？没有也不用改了，这个筹建期亏损不能用后续盈利去弥补，

热苏打 追问

2020-01-09 10:34

2018年没有收入的，老师在之前买的办公桌电脑之类的办公用固定资产年12月31日以前没有取得发票，在2020年5月之前取得可以先走帐吗，拿到发票再贴进去，就是发票的日期是2020年的。

maize老师 解答

2020-01-09 10:37

在2020年5月之前取得可以先走帐吗，拿到发票再贴进去，就是发票的日期是2020年的。 可以的，做固定资产，那之前费用不管吧，这个筹建期也需要汇算清缴纳税调增

热苏打 追问

2020-01-09 11:18

老师，您回答的我没有看明白

maize老师 解答

2020-01-09 11:26

2018年4个月发放的工资2019年还能抵所得税吗？ 不能，2018年的时候所得税审报的时候因为没有走账没会计0审报 不管就算了，你去调没有啥用 筹建期不能弥补亏损，这个也不能抵减2019年所得税

热苏打 追问

2020-01-09 11:34

我懂了，谢谢老师耐心的解答/微笑

maize老师 解答

2020-01-09 11:39

好我这边先回复别的学员