老师，税控盘的减免税款280元填进附表四怎么没变化

H.H 追问

2020-01-09 11:23

不需要

bamboo老师 解答

2020-01-09 11:26

那填附表四 减免税明细表本期金额就好了

H.H 追问

2020-01-09 11:27

H.H 追问

2020-01-09 11:27

这样对吗

bamboo老师 解答

2020-01-09 11:29

您本期不需要缴纳增值税 第4栏不填写

H.H 追问

2020-01-09 11:31

那我账套里的分录呢

bamboo老师 解答

2020-01-09 11:32

不做抵减增值税的分录

H.H 追问

2020-01-09 11:32

老师怎么做呢

bamboo老师 解答

2020-01-09 11:33

支付费用收到发票
借：管理费用-办公费
贷：银行存款
后期实际抵减的时候
借：应交税费-应交增值税-减免税额 借方蓝字
借：管理费用-办公费 借方红字

H.H 追问

2020-01-09 11:36

那老师我现在不递减，就做一个借：管理费用贷银行存款

bamboo老师 解答

2020-01-09 11:36

是的 现在不递减，就做一个借：管理费用贷银行存款