你好！2018年预缴企业所得税做错了，直接这样做:借应交税费/应交所得税，贷银行。 2109年收到退企业所得税了怎么呀！

妞妞 追问

2020-01-09 13:30

直接原路冲回就可以了吗

妞妞 追问

2020-01-09 13:31

如果是借应交税费/应交企业所得税，贷银行，同时借所得税费用，贷应交税费/应交企业所得税，那这个怎么处理

郭老师 解答

2020-01-09 13:33

借应交税费贷以前年度损益调整。

妞妞 追问

2020-01-09 13:39

是借银行存款，贷应交税费
借:应交税费，贷以前年度损益调整
借以前年度损益调整，贷利润分配未分配利润
这样对吗

郭老师 解答

2020-01-09 13:42

你好，分录对的。

妞妞 追问

2020-01-09 13:45

非常感谢

郭老师 解答

2020-01-09 13:50

不用客气的。