请问，18年客户的预收款在18年年终已结转为收入,但2019年时，这客人发生了付款，这笔付款是从上年的预收款里支出，那现在要支付的分录怎么做？

搖珠????36選7 追问

2020-01-09 15:26

当时认为客户完案就结转了，今年才发现还有钱要支付，所以怎样做支付？

搖珠????36選7 追问

2020-01-09 15:26

我们是服务业，收的是服务费，我们收了客户钱，上年入了收入，现在发现是要从中给第三方费用的

搖珠????36選7 追问

2020-01-09 15:27

要从客户的预收款里给款项第三方

maize老师 解答

2020-01-09 15:32

你收到钱就做借银行 贷预收账款就可以，款项第三方 是代收代付么，那这个第三方和你们客户和你们有协议说代收代付么

搖珠????36選7 追问

2020-01-09 16:16

现在问题是，19年要支付钱，而18年我己经结转了客户的预收款了，现在支付的分录怎么做？

maize老师 解答

2020-01-09 16:19

你先回复我是不是代收代付，不是那这个支付出去做借应付账款 贷银行就可以，收到支付发票做借销售费用或主营业务成本 贷应付账款，

搖珠????36選7 追问

2020-01-09 16:41

是代收代付，

maize老师 解答

2020-01-09 16:50

有代收代付协议把，那之前做借银行 贷预收账款，现在做借预收账款 贷银行，代收协议贴后面