企业所得税季度预缴纳税申报表A类，里面的本年累计金额的营业收入是利润表的本年累计金额，营业成本是不是包括期间费用，税金及附加等

0608 追问

2020-01-09 14:53

那我这边的就没有设置主营业务成本，全部放在期间费用，那怎么办

许老师 解答

2020-01-09 15:03

季度预报的话，可以先乱填一下的。   不过，年报要相对准确的。   年度内应该是营业成本的，你归入了费用，在账上调整一下，就可以啦

0608 追问

2020-01-09 15:15

是直接在年报里面调，还是先调账，你说的年报是不是汇算清缴

许老师 解答

2020-01-09 15:18

这个的话   是要先调账的     这样的话    年度财报和汇算清缴时填的数据等    就相符啦

0608 追问

2020-01-09 15:21

那调账不是还要涉及到以前年度损益调整，就比较麻烦了

许老师 解答

2020-01-09 15:24

19年还没结账吧？这样的话   不需要通过以前年度损益调整的呀    直接用会计科目   就可以啦

0608 追问

2020-01-09 15:26

已经结账了，我的增值税附加税都报了

0608 追问

2020-01-09 15:27

这个不调帐，我按实际的利润填写了，已经报了

许老师 解答

2020-01-09 15:28

结账的话    可以把结账划掉（或者软件中反结账）      一样是可以这样记的哦

0608 追问

2020-01-09 15:41

我们是属于线上卖房拿佣金的，我们的主营业务成本应该就是网站的代理费，我把这一部分直接计入管理费用，这个不调会影响吗

许老师 解答

2020-01-09 15:44

不调的话   也没什么太大的影响  反正都是损益类科目   刚才我以为   你是自己想规范点，想调的呢      不调也无所谓的哦

0608 追问

2020-01-09 15:54

好的，谢谢，那我从1月份重新放到主营业务成本里

许老师 解答

2020-01-09 15:54

嗯嗯，可以的。如果对回答满意，请五星好评，谢谢！