出口退税发票12月开的，但是没收到进货专票，增值税申报时销售在免税那边对吗，要改到退税吗

泡泡 追问

2020-01-09 15:17

下个月收到专票后，申报表要做改动吗

江老师 解答

2020-01-09 15:19

申报表可以不改。如果是需要退税的话，建议本期修改财务报表

泡泡 追问

2020-01-09 15:28

财务报表要更改那些，因为没认证我把税计入了待认证进项税，

江老师 解答

2020-01-09 15:33

没有认证，也可以不做账务处理。只做暂估库存处理。

泡泡 追问

2020-01-09 15:38

这样12月销售计入免税，下个月退税认证后12月的销售还要不要在1月申报表上体现

江老师 解答

2020-01-09 15:42

销售肯定只需要做一次就行了。