老师，请问下所得税本年累计数不是应该利润总额的累计数*5%，这样下来得出25696.98.这个表格里的累计把这个数加上了上期预缴的16671.25得出了42368.23.是我哪里理解不对了吗

柯兰^O^ 追问

2020-01-09 16:27

您是说2018年吗？

maize老师 解答

2020-01-09 16:28

是的，18年 汇算清缴表上面有没有弥补亏损

柯兰^O^ 追问

2020-01-09 16:29

这个季度所得税是513939.9*5%=25696.98
然后就第三季度有预缴16671.25
这样不是应该25696.98-16671.25才是四季度的所得税吗？我这样对吗

柯兰^O^ 追问

2020-01-09 16:30

18年不亏损

maize老师 解答

2020-01-09 16:30

这样不是应该25696.98-16671.25才是四季度的所得税吗 是的

柯兰^O^ 追问

2020-01-09 16:31

那这个表中所得税累计为什么是25696.98+16671.25呢？疑惑

柯兰^O^ 追问

2020-01-09 16:33

这个本年累计不是就是第四季度的所得税？

maize老师 解答

2020-01-09 16:35

这个是自己算的，也不是实际需要交的，计提不对冲掉重新计提就可以

柯兰^O^ 追问

2020-01-09 16:37

没明白老师意思，现在利润总额是513939.9我记提了25696.98.这个不是所得税本年累计数吗？

柯兰^O^ 追问

2020-01-09 16:40

还是说记提的时候要把预缴的扣掉？就记提25696.98-16671.25？

maize老师 解答

2020-01-09 16:50

记提的时候要把预缴的扣掉  需要扣掉预缴才是你这个现在4季度实际需要交，

柯兰^O^ 追问

2020-01-09 16:52

嗯嗯，知道了，这样表里对了，感谢老师

maize老师 解答

2020-01-09 16:55

好没先回复别的学员了，

maize老师 解答

2020-01-09 16:55

好我先回复别的学员了，