老师问一下，12月份是不是要把应交税费下面的明细科目全部结转平，包括12月份当月发生的吗？

赵若媛 追问

2020-01-09 17:51

那年底利润是不也需要结转到本年利润

赵若媛 追问

2020-01-09 17:52

需不需提取资本公积

江老师 解答

2020-01-09 17:52

本年利润需要年末结转计入”利润分配——未分配利润“科目中

赵若媛 追问

2020-01-09 17:53

那年底还需要做哪些账务处理呢，比如有利润需不需要提取资本公积

江老师 解答

2020-01-09 17:55

有利润时需要计提盈余公积，不提取资本公积，可能分配利润，年底需要做结转增值税的分录，需要计提分录，需要摊销分录，需要结转本期损益至本年利润，最后将本年利润结转计入未分配利润科目中

赵若媛 追问

2020-01-09 18:03

这些就是年底全部账务处理是不

江老师 解答

2020-01-09 18:04

是的，这个全部是年末处理，处理完后再结账

赵若媛 追问

2020-01-09 18:05

好的，谢谢老师

江老师 解答

2020-01-09 18:08

有不明白的问题再咨询

赵若媛 追问

2020-01-09 18:09

好的，谢谢

江老师 解答

2020-01-09 18:09

祝学习进步，工作顺利