小规模纳税人，这个月购买了税盘和服务费，一共是480，这个月增值税只需要交58.25，这个要怎么做账呢，到时候怎么抵扣呢，这个月如果没抵扣完，以后是否可以继续抵扣

聪慧的金毛 追问

2020-01-09 18:03

好的，谢谢，那我月底有笔收入本来要开普票，未开普票，账套中的收入就比开票的收入多，这个有关系吗，正常做账吗

bamboo老师 解答

2020-01-09 18:08

是的 未开票收入跟开具发票一样的账务处理
只是少了张发票而已

聪慧的金毛 追问

2020-01-09 20:32

我开专票的时候已经交了增值税，我如果填了抵税的，后面会退吗

bamboo老师 解答

2020-01-09 20:33

您是小规模纳税人已经预缴了增值税？

聪慧的金毛 追问

2020-01-09 20:34

是的

bamboo老师 解答

2020-01-09 20:35

那现在不能填写 这个480不会退的 只能在需要缴纳增值税的月份抵减

聪慧的金毛 追问

2020-01-09 21:33

那我账什么时候做呢，这个月做吗

聪慧的金毛 追问

2020-01-09 21:34

还是等需要抵扣的那个月做

bamboo老师 解答

2020-01-09 21:35

等需要抵扣的那个月做

聪慧的金毛 追问

2020-01-10 15:50

你好，小规模纳税人，赞助费收入跟营业收入季度没有变过30万，都要填到纳税申报表里面吗

bamboo老师 解答

2020-01-10 15:58

请问是所得税申报表么

聪慧的金毛 追问

2020-01-10 17:02

增值税申报表，所得税申报不用填的吧

bamboo老师 解答

2020-01-10 17:05

增值税申报表不填赞助费收入
所得税申报要填

聪慧的金毛 追问

2020-01-10 17:55

企业所得税申报表要填吗，填哪里呢，那营业收入是填哪里