小规模纳税人，报表系统税额与账相差0.02 调帐时1、 借：营业外支出 0.02 贷：应交税费-应交增值税 —销项税额0.02 2、借：应交税费-应交增值税 —已交税额0.02（有减免时填应交税费-应交增值税 —减免税0.02） 贷：营业外收入 0.02 这两个分录应交税费的三级科目对吗？

生动的悟空 追问

2020-01-09 21:51

财务软件要求有三级不能直接选择二级科目

bamboo老师 解答

2020-01-09 21:52

如果是软件设置的 那没办法
您现在是哪个科目有余额？

生动的悟空 追问

2020-01-09 22:02

应交税费-增值税科目平，但我想让本年合计与报表一致可以用我上述的三级科目吗？

bamboo老师 解答

2020-01-09 22:04

您上面分录写了 那您增值税下三级科目平的么？

生动的悟空 追问

2020-01-09 22:13

这三个都是累计。平不了吧，我想把应该税费-增值税这个科目与报表调平

bamboo老师 解答

2020-01-09 22:18

增值税三级科目下 年末应该写分录结平的

生动的悟空 追问

2020-01-09 22:23

没节平前该怎么调整呢？

生动的悟空 追问

2020-01-09 22:24

例如账  12应纳税额12589.09
电子税局系统自动生成税费12589.08，下月做完流水后，应交税费-增值税贷0.01，该怎么调整呢

bamboo老师 解答

2020-01-09 22:27

借：应交税费-应交增值税0.01
贷：营业外收入 0.01

生动的悟空 追问

2020-01-09 22:30

好的谢谢老师

bamboo老师 解答

2020-01-09 22:35

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快