这个月有留底税额，有销项税额，前者大于后者，月末税金结转分录?

重生 追问

2020-01-10 11:05

是的

meizi老师 解答

2020-01-10 11:13

你好 那你做  借应交税费-应交增值税-销项税  贷应交税费-应交增值税-转出未交增值税   之前你留抵进项税是结转到了转出未交增值税借方了的嘛

重生 追问

2020-01-10 11:59

如果有销项、有进项，怎么结转？

meizi老师 解答

2020-01-10 12:01

你好 如果你是销项大于了进项 你需要结转 ：借：应交税费-应交增值税-销项税  
贷：应交税费-应交增值税-进项税应交税费-应交增值税-转出未交增值税
  借应交税费-应交增值税-转出未交增值税  贷应交税费-未交增值税   次月缴纳 借应交税费-未交增值税贷银行存款

重生 追问

2020-01-10 12:03

交税时，借转出未交增值税，贷银行存款

meizi老师 解答

2020-01-10 12:07

你好  次月缴纳 借应交税费-未交增值税贷银行存款