老师，一般纳税人怎么报增值税呢？销售额为116962.07，税额为15205.07，你看一下我这个对着没？是不是不用填第二行？

话里人 追问

2020-01-10 14:57

好。第25行这个数字是咋出来的？是不是多交税了？

月月老师 解答

2020-01-10 15:02

你好，不是的，25行=30行。

话里人 追问

2020-01-10 15:13

25行是从九月份开始就一直出现了，八月份的时候都不是负数，九月份没有收入也没有进项，就出现-971.96，这是怎么回事呢？数字在这有影响吗

月月老师 解答

2020-01-10 15:21

你好，你要查一下你的9月份申报，是不是有缴纳没有填对的月份。我看一下你8月份的增值税主表和九月份的增值税主表

话里人 追问

2020-01-10 15:26

前两张是八月份的，后两张是九月份的。

月月老师 解答

2020-01-10 15:43

你好，你的8月份申报有问题，如果没有预缴增值税，25=37=30行，32=34行。

话里人 追问

2020-01-10 15:48

一般就填个销售额，销项税额其他都是带出来的呀？？那你帮我看一下七月份的对不对

月月老师 解答

2020-01-10 16:08

你好，你的填报都是不对的。期末未缴和应补退是一个数。

话里人 追问

2020-01-10 16:16

从六月份开始不对了，老师你看下五月份对着没？六月份错哪了？十二月份增值税应该咋调整？

月月老师 解答

2020-01-10 16:20

你好，6月份的不对，6月份的期初未缴金额不对，你报税的时候没有初始化，6月份的期初未缴金额应该是971.96

话里人 追问

2020-01-10 16:24

那这个申报表在十二月份能修改吗。有什么方法可以调整

月月老师 解答

2020-01-10 16:37

你好，修改以前年度的，只能到税务大厅修改的。

话里人 追问

2020-01-10 16:37

我可不可以手动填写27行30行

话里人 追问

2020-01-10 16:38

是，今年的，我修改了账务上需不需要调整？

月月老师 解答

2020-01-10 16:59

你好，账务不需要调整，报税是按照账务处理申报的。

话里人 追问

2020-01-10 17:00

那我这样修改正确吗？

月月老师 解答

2020-01-10 17:01

你好，27行是不能修改的。

月月老师 解答

2020-01-10 17:02

你好，30行是可以手动填写的。