老师我想问下我小规模纳税人开增值税专用发票季度报税没超过30万不交增值税卅

影*一一 追问

2020-01-10 16:03

好

邹老师 解答

2020-01-10 16:04

祝你学习愉快，工作顺利！

影*一一 追问

2020-01-10 16:55

还有我有进账也要交吗

邹老师 解答

2020-01-10 16:56

你好，你是指增值税吗？

影*一一 追问

2020-01-10 17:18

是的，我是小规模，我开专票有进项进来不能抵吗

邹老师 解答

2020-01-10 17:19

你好，小规模，开专票有进项进来是不可以抵扣增值税应纳税额的

影*一一 追问

2020-01-10 17:25

只能抵成本

邹老师 解答

2020-01-10 17:25

你好，是的，计入成本抵扣企业所得税，小规模纳税人进项发票无法抵扣增值税应纳税额的

影*一一 追问

2020-01-10 17:32

那这种不划算

邹老师 解答

2020-01-10 17:32

你好，针对这个问题还有什么疑问吗？

影*一一 追问

2020-01-10 18:22

还想问下那么我这个月开了50万的增值税专用发票，20万的普通发票会计分录怎么写，因为在报税的时候我才分的开

邹老师 解答

2020-01-10 18:39

你好
借；应收账款 等科目    ， 贷；主营业务收入  ，应交税费-应交增值税

影*一一 追问

2020-01-10 22:17

好，知道了，都是这么写

邹老师 解答

2020-01-10 22:17

祝你学习愉快，工作顺利！