工资表是这样的，12月份计提时工资和社保一起计提吗？还是扣了社保后，单位负担部分直接走费用

朴老师 解答

2020-01-10 16:11

满意请给五星好评，谢谢

朴老师 解答

2020-01-10 16:14

直接调整过来就可以了

朴老师 解答

2020-01-10 16:36

你先申报的个税个社保又发的工资吗

朴老师 解答

2020-01-10 16:45

你的个税先不调了，这个月开始按我给的做

朴老师 解答

2020-01-10 17:02

你要是想调整就直接借其他应收款个税贷应交税应交个人所得税

朴老师 解答

2020-01-10 17:07

你计提的时候是怎么计提的

朴老师 解答

2020-01-11 10:30

是的，工资是工资，企业承担的社保单独计提

S.cn 追问

2020-01-10 16:06

好的，谢谢

S.cn 追问

2020-01-10 16:11

之前个税都没有走应交税费－应交个税，现在怎么调一下，正在做12月份的账

S.cn 追问

2020-01-10 16:29

发放工资时我做的账是，
借：应付职工薪酬
贷：其他应收款－社保
其他应收款－个税
银行存款


每笔都是这样的，针对这一笔如何做分录调整

S.cn 追问

2020-01-10 16:37

对

S.cn 追问

2020-01-10 16:52

那我汇算清缴时，体现应交税费－个税吗？

S.cn 追问

2020-01-10 16:59

是不是计提工资时，就应该计提个税，借，应交税费－应交个税，要不然，发放日贷方的应交税费怎么冲

S.cn 追问

2020-01-10 17:05

也不对，借：其他应收款，发放的时候，借应付职工薪酬，贷应交税费
其他应收款一直收不回来呀

S.cn 追问

2020-01-11 09:25

计提社保时，个人部分和企业部分全部计入费用吗？借：销售费用
贷，应付职工薪酬－社保