邹老师看到回复一下，是这张吗，老师 不能追问了，重新提问了

对、 追问

2020-01-10 18:26

我的利润表估计有错误。我刚点了科目余额表老是没有更新，晕啦

对、 追问

2020-01-10 18:27

是啊，我也不知道怎么回事

邹老师 解答

2020-01-10 18:41

你好，个人建议联系一下软件客服人员，看是什么原因导致的分录有收入、成本数据，到了报表却没有收入、成本这些数据

对、 追问

2020-01-10 23:14

老师，我19年都是亏损，本年利润数是负的，12月才有收入，我问了会计问，有人说，利润先弥补以前的亏损，弥补完了在分配。

邹老师 解答

2020-01-11 09:09

你好，这个描述是矛盾的
19年都是亏损，本年利润数是负的，哪来的利润去弥补以前年度的亏损呢
既然都是亏损也就没有利润来分配的

对、 追问

2020-01-11 14:14

算企业所得说的话，我12月利润76万，弥补了亏损后还是亏损。虽然以前年度亏损，那单12月利润这么高会对以后所得税有影响吗？

邹老师 解答

2020-01-11 14:17

你好，弥补了亏损之后还是亏损，这个剩余的亏损可以由以后年度利润继续弥补亏损
对以后所得税是有影响的

对、 追问

2020-01-11 14:21

有什么影响？老师

对、 追问

2020-01-11 14:22

那老师的意思是，12月少入点成本，交一点所得税？

邹老师 解答

2020-01-11 14:22

你好，因为有亏损，之后年度利润弥补了之前年度亏损，就会导致所得税纳税金额减少

对、 追问

2020-01-11 16:15

老师，12月申报有个税，个税无需计提吧？只要1月扣税的时候做个分录就好？

邹老师 解答

2020-01-11 16:17

你好，12月申报有个税，那就需要在12月份做计提个人所得税分录才是的

对、 追问

2020-01-11 16:26

老师您和这个老师的观点不一样

邹老师 解答

2020-01-11 16:29

你好，正常来说是这样做分录的
计提工资，借；管理费用等科目，贷；应付职工薪酬——工资
计提个人所得税，借；应付职工薪酬——工资，贷；应交税费——个人所得税
不排除有的人计提工资就这样做分录
借；管理费用等科目，贷；应付职工薪酬——工资，应交税费——个人所得税

对、 追问

2020-01-11 16:35

哦。这个月末要结转吧？应交税费

邹老师 解答

2020-01-11 16:36

你好
12月份需要计提
借；应付职工薪酬——工资，贷；应交税费——个人所得税
1月份缴纳
借；应交税费——个人所得税，贷；银行存款