老师，小规模纳税人，年底利润需要分配？怎么做分录呢？还需要上税嘛？只分配一部分利润

红 妆 追问

2020-01-10 17:37

红 妆 追问

2020-01-10 17:38

老师你看我这个，税费已计提，这是结转本期损益了，我就知道需要做利润分配……怎么做不会，可以详细点嘛老师

玲老师 解答

2020-01-10 17:45

分红的分录 
借利润分配贷应付股利  借应付股利贷银行存款 应交税费-个税

红 妆 追问

2020-01-10 17:53

那么如果不分红了，我现在还需要做什么分录就可以直接结年账了

玲老师 解答

2020-01-10 17:59

年末结转本年利润;借:本年利润 贷:利润分配 -未分配利润  亏损就做相反的分录。

红 妆 追问

2020-01-10 18:16

红 妆 追问

2020-01-10 18:18

老师这个本年利润我填的是利润表中利润总额，提示这个

玲老师 解答

2020-01-10 18:20

这个是需要手动填写凭证的，你做凭证了吗？

红 妆 追问

2020-01-10 18:27

红 妆 追问

2020-01-10 18:28

做了，填写的数值是利润表中利润总额

玲老师 解答

2020-01-10 18:28

你好 是不是没有取上数 ，你本年是盈利的吗  本年利润是贷方余额对吗  ？

玲老师 解答

2020-01-10 18:29

填写的是本年利润 这个科目的余额

红 妆 追问

2020-01-10 18:41

玲老师 解答

2020-01-10 18:41

具体想问什么问题呢具体想问什么问题呢。

红 妆 追问

2020-01-10 18:42

是本年利润期末余额数值？

玲老师 解答

2020-01-10 18:43

是的，是本年利润这个科目的期末余额结转到利润分配