发票暂估后次月收到的发票上有暂估的也有本月送的原材料，这个要把暂估的分开做冲红原材料入库和冲红成本吗？

哭泣的电灯胆 追问

2020-01-10 18:26

但是冲红的那部分可能已经销售了哦

徐阿富老师 解答

2020-01-10 18:32

你好，销售了没有关系啊，

哭泣的电灯胆 追问

2020-01-10 18:33

我的意思是暂估的金额和收到发票的金额会有差额哦

徐阿富老师 解答

2020-01-10 18:42

你好，有差额的金额计入主营业务成本呢

哭泣的电灯胆 追问

2020-01-10 18:43

具体怎么分录呢？

哭泣的电灯胆 追问

2020-01-10 18:43

本能计入到下期的成本一起么？

徐阿富老师 解答

2020-01-10 18:47

你好，1，冲红原来的分录不用我做了吧？2，发票到借原材料（和暂估金额一样）借应交税费（进项税额）借主营业务成本（差额）贷应付账款