老师好，我们四季度销售服务280000. 代开专票194174.76 其余为未开票销售额 预缴税额2912.62 销售额未超300000 预缴税费可以退吗？增值税申报表应该怎么填？谢谢

Evelyn 追问

2020-01-10 22:07

总共是28万么

Evelyn 追问

2020-01-10 22:07

28万里有代开的19万

Evelyn 追问

2020-01-10 22:08

9万没有开票

maize老师 解答

2020-01-10 22:10

代开专票不享受减免，普通发票可以不用交，剩下没有开专票可以不用交填写10行，因为专票对方可以抵扣所以你不能减免

Evelyn 追问

2020-01-10 22:13

第10行填写没开票的销售金额？

Evelyn 追问

2020-01-10 22:14

没开普票

maize老师 解答

2020-01-10 22:21

是的，无票收入也是需要申报的

Evelyn 追问

2020-01-10 22:22

好的，谢谢老师

maize老师 解答

2020-01-10 22:25

你记得换成不含税这个去申报就可以

Evelyn 追问

2020-01-10 22:29

老师，不开票的销售额城建税要缴吗？

maize老师 解答

2020-01-10 22:55

不需要，你这个只有专票城建税需要缴纳