老师你好，我想问一下在利润表中的净利润数字是否要等于科目余额表里的本年利润余额？

·棋薪???? 追问

2020-01-11 10:26

我现在利润表中的净利润和科目余额表的对不上我要怎么办啊

·棋薪???? 追问

2020-01-11 10:27

都是全年的累计数

·棋薪???? 追问

2020-01-11 10:27

单看季度的就对得上

董老师 解答

2020-01-11 10:27

您好，是否计提了所得税费用，或者是其他科目的差异。您对一下所有的科目，看哪一个科目对不上

·棋薪???? 追问

2020-01-11 10:59

我没有计提企业所得税

董老师 解答

2020-01-11 11:01

您好，那就不对上，需要计提的，借 所得税费用 贷应交税费
借 本年利润  贷所得税费用

·棋薪???? 追问

2020-01-11 11:12

全年的利润余额在借方，怎么计提企业所得税？

董老师 解答

2020-01-11 11:26

如果在借方，不需要计提。那就是其他科目的原因，或者是否计提了递延所得税资产。如果没有，看一下收入、成本、费用有没有差异