老师问下水利基金报税，小规模纳税人，这个季度代开代缴专票10万，普票15万，水利基金应该怎么填写？

庄老师 解答

2020-01-11 11:33

你们的水利基金税率是多少

靓丽的黄豆 追问

2020-01-11 11:44

0.006

靓丽的黄豆 追问

2020-01-11 11:46

普票是免征增值税的，专票的增值税都已经交过了，麻烦问下这样我还用交多少？还有附加费用怎么交

庄老师 解答

2020-01-11 12:43

你好，小规模这个季度不超过30万元，免征增值税和附加税

庄老师 解答

2020-01-11 12:43

只缴代开专票税款

靓丽的黄豆 追问

2020-01-11 14:02

老师代开代缴的专票交了增值税但是没有交附加税？那是不是把预缴专票的增值税额填到附加表里的第一项里？

庄老师 解答

2020-01-11 15:02

你好，是的，专票和普票相加不超过30万元，可以把预缴专票的增值税额填到附加表里的第一项里