老师，企业所得税第四季度申报，本年累计金额应该是1-4季度合计吧？

晨汐 美好时光 追问

2020-01-11 14:23

那么业务招待费超了，要调整的，我是四季度申报就要调还是汇算清缴调整呢？

maize老师 解答

2020-01-11 14:28

汇算清缴表上面调不需要你账上和预缴时候调

晨汐 美好时光 追问

2020-01-11 14:28

现在企业

晨汐 美好时光 追问

2020-01-11 14:31

现在季度申报表，第一行是营业收入，第二是行营业成本，第三行是利润总额，不体现附加税和损益类费用吗？这样感觉对不起来呢。

maize老师 解答

2020-01-11 14:32

？？？你的疑问是啥，你可以说下么，汇算清缴表上面调，你预缴和账上按你们实际做就可以

晨汐 美好时光 追问

2020-01-11 14:33

企业所得税季报表不体现费用成本吗？

maize老师 解答

2020-01-11 14:35

营业成本这个体现了，费用这个利润总额包括了

晨汐 美好时光 追问

2020-01-11 14:37

就是不用管表上收入减成本不等于利润总额，因为中间差着费用成本。

maize老师 解答

2020-01-11 14:44

这个是没有勾稽关系，