你好，我公司小规模2019年10月成立，只开了1600元普票， 问1:申报纳税时不用填税控盘减免吧？可以留到2020年要交税再填吗？ 问2:税盘盘和服务费那两笔分录是否做对了？

小幸运考霸 追问

2020-01-11 17:11

等到填税控盘服务费减免的时候，再在当月
借：应交税费-减免税额 280
贷：管理费用-办公费   280
对吗？

立红老师 解答

2020-01-11 17:13

你好，分录是借;：应交税费——应交增值税 480 贷：管理费用480，这个全部可以抵税的。

小幸运考霸 追问

2020-01-11 17:14

冲减申报减免当期的管理费用哦？

小幸运考霸 追问

2020-01-11 17:14

可以跨多少年

立红老师 解答

2020-01-11 17:18

你好，冲减申报减免当期的管理费用哦？——没有明白您的意思呢？
目前没有时间规定。

小幸运考霸 追问

2020-01-11 17:28

是等到有税（增值税）要交的当月，我再选择填入申报表减免税费，才做这笔分录，也就冲减了申报当月的管理费用？

立红老师 解答

2020-01-11 17:32

你好，是的，是抵减时再做分录。是冲减480元。这两个数都是可以抵减的。