工程项目是一般计税，异地在预缴2%时,要不要进行抵减？

qianmeng 追问

2020-01-11 21:58

你好，可是我们还有简易计税的，现在该怎么办？

董老师 解答

2020-01-11 22:04

您好，分别核算，简易计税的不能抵扣，进项都需要转出。

qianmeng 追问

2020-01-11 22:10

不是简易抵减3%，一般计税全部预缴2%？

董老师 解答

2020-01-11 22:30

简易计税预缴3%，一般计税2%

qianmeng 追问

2020-01-11 22:42

我的意思是，一个工程项目涉及到两个计税方法，一般计税要不要抵减？还是不要抵减，留着给简易计税时进行抵减？

董老师 解答

2020-01-11 22:59

您好，一个工程项目只能选择一种计税方法啊。不能选择两个。不同项目之间也不能互相抵减。
所以您这个在实际情况不存在啊。

qianmeng 追问

2020-01-11 23:16

确实存在呢，我们公司签了好几个合同，有一般计税，简易计税！所以遇到这两种计税方法在一起，照我说的要怎么做呢？

董老师 解答

2020-01-11 23:20

如果您这么做了,按合同划分,那个合同的抵减那个合同的,使用简易计税的合同不能抵扣

qianmeng 追问

2020-01-11 23:31

我看到他们做的简易抵减，一般计税不低减，一般计税也可以抵减，但是一般计税到底要不到抵减呢？

董老师 解答

2020-01-11 23:35

一般计税预缴需要抵减,最后补交=全部价款除以1.09乘以0.09-预缴的税额

qianmeng 追问

2020-01-12 00:10

那还不直接异地预缴2%,公司预缴7%，多好的，抵减留着抵减简易计税的呀！

董老师 解答

2020-01-12 10:51

不能，简易计税需要有针对的项目合同发票才可以。不能混合核算，如果混合核算，从高适用税率，最后所有的都可能按9%征收。
请规范财务核算和发票抵减