这个资产负债表最后合计两边不相等，是漏填什么科目了吗

剑桥教育课程顾问袁艳 追问

2020-01-12 08:41

是平的

剑桥教育课程顾问袁艳 追问

2020-01-12 08:42

剑桥教育课程顾问袁艳 追问

2020-01-12 08:42

麻烦帮忙看下

剑桥教育课程顾问袁艳 追问

2020-01-12 08:43

是漏写凭证了吗？

maize老师 解答

2020-01-12 08:45

营业外收入需要结转到本年利润下面去

剑桥教育课程顾问袁艳 追问

2020-01-12 08:45

一年的结转还是每个季度结转

剑桥教育课程顾问袁艳 追问

2020-01-12 08:46

那我这样每个季度的利润不就又多了，需要交更多的税了是吗

maize老师 解答

2020-01-12 08:46

按月结转，财务费用 和所得税费用也需要结转到本年利润下面

剑桥教育课程顾问袁艳 追问

2020-01-12 09:13

剑桥教育课程顾问袁艳 追问

2020-01-12 09:13

我这样都平了，可是我本年的利润变多了对吗？

剑桥教育课程顾问袁艳 追问

2020-01-12 09:14

如果按照正常计算我每季度的利润加起来不就是一年的利润吗？这个表上的和我实际一年的利润不符怎么办

maize老师 解答

2020-01-12 09:18

这个不影响啊，只是把你收入 成本和费用结转到本年利润下面，要不你资产负债表咋过去过去，你看下分录那个原理，你做借应收 （资产负债表科目，） 贷主营业务收入 （利润表科目） 你不结转到本年利润那咋过渡到资产负债表上面？资产负债表未分配利润余额 =本年利润余额+未分配利润余额

maize老师 解答

2020-01-12 09:24

你看利润是看净利润，看利润表的本年累计数，

剑桥教育课程顾问袁艳 追问

2020-01-12 11:02

我现在填季度资产负债表，如果错了等到后期汇算清缴的时候还能改吗？

maize老师 解答

2020-01-12 11:03

我看学员反馈问的税局说年报不错就可以

剑桥教育课程顾问袁艳 追问

2020-01-12 11:04

年报也是汇算清缴的时候填的对吧

maize老师 解答

2020-01-12 11:04

是的，年度财务报表是汇算清缴之前填写，

剑桥教育课程顾问袁艳 追问

2020-01-12 11:18

好的

maize老师 解答

2020-01-12 11:37

好我这边先回复别的学员了，你有疑问再追问哈，