请问企业所得税预缴A表的季初资产总额和季末资产总额是资产负债表的年初资产总计和期末资产总计吗

聪慧的飞机 追问

2020-01-12 13:43

这个期末不是四季度的吗

聪慧的飞机 追问

2020-01-12 13:53

我给您发个图片

聪慧的飞机 追问

2020-01-12 14:15

是这个资产负债表的期末吗

聪慧的飞机 追问

2020-01-12 14:19

能看到吗

洛洛老师 解答

2020-01-12 14:40

您好，报表上有期末余额的那列就是。

聪慧的飞机 追问

2020-01-12 15:00

我想确定一下是不是那个数

聪慧的飞机 追问

2020-01-12 15:04

还有一个问题是我之前有个计提的税金，结果缴纳是给减免了，现在想做账冲一下，但是冲红之后本月利润表里税金就是负数了，还不能保存，那请问跨年还可以冲红吗

洛洛老师 解答

2020-01-12 15:16

您好，如果是不超30万减免的税金是要计入其他收益或者营业外收入的。

聪慧的飞机 追问

2020-01-12 15:19

就是几十元的教育附加费，报完税也没提示有应该缴纳的，但现在记账软件怎么冲红呢

洛洛老师 解答

2020-01-12 15:33

您好，原来的分录红字冲红，比如之前借税金及附加贷应交城建税，现在借税金及附加负数贷应交城建税负数。

聪慧的飞机 追问

2020-01-12 15:39

现在是做了冲红，本月利润表里就是负数了，报税的这个表又不允许填负数

洛洛老师 解答

2020-01-12 15:52

您好，账务处理是这样的，税务申报你需要根据这个提示检查第4第10行的数据，你要看一下表之间的逻辑关系。

聪慧的飞机 追问

2020-01-12 15:53

本月税金是小于冲红的这个数额

聪慧的飞机 追问

2020-01-12 15:58

所有申报这里出现复数了，我可以明年再冲红这个税金吗

洛洛老师 解答

2020-01-12 16:46

您好，可以明年再冲的。