老师 你好 小规模企业第四季度盈利1万 但是第三季度是亏损8千 总体盈利2千 第三季度申报时没有交企业所得税 那第四季度是先缴1万的5%吗 然后汇算清缴的时候再返吗？还是1万的盈利先不扣款 到汇算清缴时再扣

迅速的大白 追问

2020-01-12 15:13

但是我在填季度预缴纳税申请表的时候 就是正常按照10-12月的收入和利润总额填的 显示应缴纳所得税是1万*5%

迅速的大白 追问

2020-01-12 15:14

这个用在哪里填下上个季度的8千亏损吗

邹老师 解答

2020-01-12 15:14

你好，你填写第四季度所得税申报表的时候，利润总额是按2000（按1-12月份数据填写，而不是按10-12月份的数据）填写，而不是1万才是的

迅速的大白 追问

2020-01-12 15:15

哦哦 好的 谢谢老师

邹老师 解答

2020-01-12 15:17

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢