老师您好，19年12月成本票在20年1月份才回来，19年12做账时借，主营业务成本暂估，20年一月份票到后怎么做账，谢谢老师

芬 追问

2020-01-12 16:54

借主营业务成本-暂估  贷库存商品

bamboo老师 解答

2020-01-12 17:09

那做一份相同的红字分录 然后再根据发票做一份蓝字分录

芬 追问

2020-01-12 19:00

跨年了，损益类科目能直接放成本里？

芬 追问

2020-01-12 19:01

不需要放以前年度损益调整？

bamboo老师 解答

2020-01-12 19:13

请问暂估金额跟发票金额一致么

芬 追问

2020-01-12 20:30

一致

bamboo老师 解答

2020-01-12 20:45

那不需要用以前年度损益调整科目
金额一致 不影响损益