小规模增值税申报表第三行：税控器具开具的普通发票不含税销售额，这个数包含我做无票收入的数据吗？无票收入填写在哪

糯米。 追问

2020-01-12 17:33

这个季度只开了普票，普票加无票收入都没有超过30万，第十行是小微企业免税销售额，我是把无票收入和开票收入都填写进去吗？

maize老师 解答

2020-01-12 17:34

第十行是小微企业免税销售额，我是把无票收入和开票收入都填写进去吗？ 是的

糯米。 追问

2020-01-12 17:50

那第三行我就不用填了？第十行我是填含税销售额吗？我填的算出来的税费和我做的转入营业外收入的增值税不一致啊

maize老师 解答

2020-01-12 17:52

那第三行我就不用填了？  是的，都需要填写不含税销售额， 换成不含税去做收入，去申报

糯米。 追问

2020-01-12 18:04

等于是用主营业务收入去填写做申报？我填了试试。老师，所得税表中的季初和季末资产总额填写什么？我们公司暂时没有股东注入资金，季初填写零可以吗？季末我填写的是资产负债表中的资产总额

maize老师 解答

2020-01-12 18:28

资产负债表没有数字么？资产负债表几时开始有数据

糯米。 追问

2020-01-12 18:31

今年10月公司成立，但是起初是向股东借款，没有注入资金，季末我填写的是资产负债表中的资产合计。老师，增值税的表我这边还是不对啊，我把主营业务的合计数填写进去，自动算出来的减免税额比我结转的增值税要少

maize老师 解答

2020-01-12 18:41

季度中间开业的纳税人，“季初资产总额”填报开业时资产总额。

maize老师 解答

2020-01-12 18:42

取资产负债表上面左边合计数

maize老师 解答

2020-01-12 18:42

你你增值税申报表可以截图看下么

糯米。 追问

2020-01-12 18:42

老师，增值税的表我这边还是不对啊，我把主营业务收入填进去，自动算出来的减免税额比我结转的增值税要少400多

maize老师 解答

2020-01-12 18:43

你你增值税申报表可以截图看下么

糯米。 追问

2020-01-12 18:45

老师，申报表我只填写了第十行，第一个是我的科目余额表中最后的数据

maize老师 解答

2020-01-12 18:48

你收入做多少？你账上那个收入做啥，账上税额不是按不含税销售额*3%来么

糯米。 追问

2020-01-12 19:18

第十行填写的数是科目余额表中的主营业务收入，这个数*税率确实也是等于这个申报表跳出来的数，那是不是我分录算错了呢？

maize老师 解答

2020-01-12 19:21

估计是，你去查下吧，你去对应你凭证去查下

糯米。 追问

2020-01-12 19:29

好的，谢谢老师

maize老师 解答

2020-01-12 19:30

一笔一笔收入分录对着算税额，看是不是算错了