上季度代开专票255000，自开普票8万，开专票时已缴增值税7427.2城市维护建设税259.94，本期增值税2330.08，附加税要怎么算

bamboo老师 解答

2020-01-12 17:32

您7427.2不包含普通发票的增值税对吧？
那还应该把普通发票增值税加上计算附加税

💫 追问

2020-01-12 17:34

普票的增值税是2330.08

bamboo老师 解答

2020-01-12 17:35

合计增值税=7427.2+2330.08=9757.28
教育费附加9757.28*0.03*0.5=146.36
地方教育费附加=9757.28*0.02*0.5=97.57

💫 追问

2020-01-12 17:36

普票的城市维护建设税还要交吗

bamboo老师 解答

2020-01-12 17:43

普票的城市维护建设税还要交
2230.08*0.07*0.5=78.05

💫 追问

2020-01-12 17:49

我这次打开附加税表是这样的

💫 追问

2020-01-12 17:50

增值税那儿只有2330.08

💫 追问

2020-01-12 17:55

已交的城市维护建设税259.94是自动带出来的

bamboo老师 解答

2020-01-12 18:07

您把前面的交的增值税要一起填入啊

💫 追问

2020-01-12 18:12

这样就对了是吗老师

💫 追问

2020-01-12 18:16

这个显示计税依据已修改未计入修改原因

bamboo老师 解答

2020-01-12 18:22

这样提示可以保存么 您点击确定看看

💫 追问

2020-01-12 18:23

可以保存

💫 追问

2020-01-12 18:24

这样填报表是对的是吗老师

bamboo老师 解答

2020-01-12 18:33

最后表上的税金跟我计算是一致的么

💫 追问

2020-01-12 18:36

是的，多加了一个普票2330.08的城市维护建设税81.56，附加税合计325.49

bamboo老师 解答

2020-01-12 18:58

那就这样保存后申报

💫 追问

2020-01-12 19:14

谢谢老师

bamboo老师 解答

2020-01-12 19:16

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快