之前咨询了事业差额单位，实施政府会计制度，年亏损科目，年终决算会计科目怎么做，第一步，第二步，谢谢老师了

害羞的啤酒 追问

2020-01-13 12:46

收入费用表还是体现负100万

害羞的啤酒 追问

2020-01-13 12:48

资产负债表冲销，本期余额中为零中我的分录，借累计盈余-新旧转换盈余100万贷：本期盈余-医疗盈余100，

陈诗晗老师 解答

2020-01-13 13:11

处理是没有问题的，收入费用还是按照付100体现，因为这是负的结语。

害羞的啤酒 追问

2020-01-13 13:14

不用做冲减费用吗？

陈诗晗老师 解答

2020-01-13 13:19

自用度超过了你的收入，冲减什么费用呀？不用冲减呀，你这个是实际发生的。

害羞的啤酒 追问

2020-01-13 13:22

谢谢了

陈诗晗老师 解答

2020-01-13 16:14

不客气，祝你工作愉快。

害羞的啤酒 追问

2020-01-13 16:57

木木老师

害羞的啤酒 追问

2020-01-13 16:57

本期盈余负数年末要结转吗？

陈诗晗老师 解答

2020-01-13 17:02

你知道英语不管是正的还是负的，都是要结转到你的累计盈余的。

害羞的啤酒 追问

2020-01-13 17:03

要做科目是吗

陈诗晗老师 解答

2020-01-13 17:12

需要的呀，家里的收入费用结转到你的累计盈余，不管你是真的还是那个数，都需要结转。

害羞的啤酒 追问

2020-01-13 17:14

我先做事业基金弥补亏损在做结转吧

陈诗晗老师 解答

2020-01-13 17:21

先结转，再才是事业基金补亏。

害羞的啤酒 追问

2020-01-13 17:24

分录怎么做

陈诗晗老师 解答

2020-01-13 17:35

借，收入类
累计盈余
贷，费用类

害羞的啤酒 追问

2020-01-13 18:30

老师，越说越糊涂了

陈诗晗老师 解答

2020-01-13 18:50

你是哪里去了有疑问？你首先是要将你的这个负数盈余结转呀，也就你这个收入和费用类全部结转借方的累计盈余

害羞的啤酒 追问

2020-01-13 19:09

木木老师，分录我不会做

陈诗晗老师 解答

2020-01-13 19:15

借，收入类，所有收入类科目
累计盈余，负的结余部分
贷，费用类，就是你之前确认费用的所有科目