19年2月成立的公司，现在本年利润在贷方350应纳税所得额是不是就是350不符合小型微利企业按照25%的税率计提所得税

会计小白_ph705621 追问

2020-01-13 11:24

我这个现在是350万吗？不符合是不是按25%

meizi老师 解答

2020-01-13 11:26

你好 是的 不符合就要缴纳按25%

会计小白_ph705621 追问

2020-01-13 11:28

老师计提的分录对吗

meizi老师 解答

2020-01-13 11:36

你好  是的 是这样来的。

会计小白_ph705621 追问

2020-01-13 11:38

我结转完损益计提所得税，计提完所得岁是不是还要结转一次损益，然后在结转本年利润跟提取法定盈余公积

meizi老师 解答

2020-01-13 11:46

你好 是的 你得把所得税费用 结转到本年利润  在把本年利润的余额转利润分配   在根据净利润来提取法定盈余

会计小白_ph705621 追问

2020-01-13 11:48

我计提所得税之前结转的损益不用删掉，在计提所得税之后直接在结转一次对损益对吗，

meizi老师 解答

2020-01-13 11:53

你好 嗯 是的之前的损益科目结转已经到本年利润了。你现在计算了所得税计提了就结转所得税费用就行了      最后结转本年利润到利润分配去