年终增值税和本年利润年底怎么结转的？

笑口常开 追问

2020-01-13 15:40

看不懂，能不能分开做？那个增值税转出未缴增值税不一定在贷方吧？

bamboo老师 解答

2020-01-13 15:43

这个是年末一次性结转增值税的分录啊 分写做的话 不太好写啊

笑口常开 追问

2020-01-13 15:49

一步一步结转，先进项税，再销项税，等等

bamboo老师 解答

2020-01-13 15:51

您把科目余额表截图我看看吧
销项跟进项这些本来就是应该对应结转的 
进项跟销项金额不一致 差额您平时结转了么

笑口常开 追问

2020-01-13 16:07

上传了

bamboo老师 解答

2020-01-13 16:12

借：应交税费——应交增值税——销项税额  64190.16
贷：应交税费——应交增值税——进项税额   1940.24
应交税费——应交增值税——转出未交增值税  64190.16-19940.24=44249.92
借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 44249.92
贷：应交税费-未交增值税 44249.92