老师：小规模纳税人季度企业所得税4张表分别怎么填写？

桅子 追问

2020-01-13 18:48

12月财务报表利润总额32万

桅子 追问

2020-01-13 18:48

人员才10人

桅子 追问

2020-01-13 18:48

资产总额也没多少，

桅子 追问

2020-01-13 18:49

是不是5个点？

郭老师 解答

2020-01-13 18:51

你好，利润100以内的是5%

桅子 追问

2020-01-13 18:59

表格怎么填写？

桅子 追问

2020-01-13 19:00

这张要填吗？

郭老师 解答

2020-01-13 19:01

你有免税收入的吗？

桅子 追问

2020-01-13 19:08

哪种免税收入？

郭老师 解答

2020-01-13 19:10

比如农产品，自己种植的就可以免。

桅子 追问

2020-01-13 19:18

没有。我们是工程审计，招标代理

郭老师 解答

2020-01-13 19:22

没有的，保存就可以。

桅子 追问

2020-01-13 19:24

按照利润总额X5%，来计提所得税吗？

郭老师 解答

2020-01-13 19:27

之前没有预交的话是。

桅子 追问

2020-01-13 19:28

也就是看科目余额表中的本年利润来计算是吗？在借方亏损就不用计提了

桅子 追问

2020-01-13 19:28

之前都是预提费用，没有预交的

郭老师 解答

2020-01-13 19:31

看本年累计的利润总额乘以税率减去之前预缴。

桅子 追问

2020-01-13 19:31

好的老师，谢谢！

郭老师 解答

2020-01-13 19:35

不用客气的。