老师，清卡未成功。检查过开票系统跟申报系统数据是一样的了，不知是不是企业从小规模纳税人升级为一般纳税人后填写的增值税表（一般纳税人适用）的本年累计数那里出问题呢？这个地方变为一般纳税人后本年累计是无法累计以前小规模的累计数啊

吴少琴老师

职称：会计师

2020-01-13 22:15

你申报扣款成功了没有

虚心的荔枝追问

2020-01-13 22:59

显示成功了

虚心的荔枝追问

2020-01-13 23:40

老师，给外部人员报名上课的费用，企业入哪个科目？

吴少琴老师解答

2020-01-14 09:50

扣款成功应该可以清卡，外单位的计入业务招待费

精选问题

劳务可以开3个点的发票吗？问

你好建筑劳务的可以的答
老师，社保计提时，只要计提公司承担的吗，还是公司与问

计提公司承担的部分个人承担的发放工资的时候再做其他应付款答
老师，请问，公司银行贷款利息，银行开来的利息发票，应问

这个借财务费用利息贷应付账款。答
我公司购进原材料，委托加工，进项税怎么计算抵扣？一问

你好，对方给你开的专票吗？如果是的话，发票的税额加上委托加工加工费的税额。答
老师，公司为小规模，第一季普票20万（含税）、专票5万（含问

一、开具普通发票确认收入：不含税销售额 = 200,000 ÷ (1 %2B 1%) ≈ 198,019.80（元）增值税税额 = 200,000 - 198,019.80 = 1,980.20（元）借：应收账款 / 银行存款等 200,000 贷：主营业务收入 198,019.80 贷：应交税费 - 应交增值税 1,980.20 季末符合免税条件时（假设本季未超免税标准）：借：应交税费 - 应交增值税 1,980.20 贷：营业外收入 - 减免税款 1,980.20 二、开具专用发票确认收入：不含税销售额 = 50,000 ÷ (1 %2B 1%) ≈ 49,504.95（元）增值税税额 = 50,000 - 49,504.95 = 495.05（元）借：应收账款 / 银行存款等 50,000 贷：主营业务收入 49,504.95 贷：应交税费 - 应交增值税 495.05 答

在线提问累计解决 34680个问题