您好，公司19年公户上都没钱，9月份的时候报了货币资金有9400，这个现在该怎么处理。

幽默的小笼包 追问

2020-01-14 09:02

对，虚的数据，没有进9400也没出9400，但是现在账上还有9400，这些钱现在有办法清零吗

邹老师 解答

2020-01-14 09:03

你好，做之前入账的相反分录冲销9400的余额就是了

幽默的小笼包 追问

2020-01-14 09:05

是资产负债表上货币资金有9400，然后应付职工薪酬9400，现在需要申报，该怎么填呢？公户里没有进钱，也没有出钱也可以直接冲销吗？

邹老师 解答

2020-01-14 09:07

你好，把货币资金的冲销，借；其他应付款等科目，贷；银行存款等科目
然后按冲销之后的数据填写报表数据就是了

幽默的小笼包 追问

2020-01-14 09:15

我现在公户上只剩54块钱，期初余额是59，中间没有发生过任何费用，也没有转进钱，也没有转出钱，电子税务局上财务报表货币资金剩9400，应付职工薪酬9400，没有转账记录可以直接冲销吗？

邹老师 解答

2020-01-14 09:18

你好，因为你之前9400就是虚增的金额，所以现在是需要把这个9400的金额冲销才是的

幽默的小笼包 追问

2020-01-14 09:25

那我现在要把货币资金的冲销，应该是借；其他应付款科目，贷；银行存款科目是吗

邹老师 解答

2020-01-14 09:28

你好，如果你之前货币资金是通过借款的方式增加的，现在冲销是这样做分录

幽默的小笼包 追问

2020-01-14 09:38

银行对账单上没有这笔钱的出入也可以这么做是吗？

邹老师 解答

2020-01-14 09:45

你好，你之前没有就虚增了，那现在就只能把之前虚增的冲销的

幽默的小笼包 追问

2020-01-14 09:48

我上面打错了，之前填写的是货币资金9400，应付职工薪酬9400，那现在借：应付职工薪酬，贷：银行存款 对吗？那我现在申报就是0就是了吗？

邹老师 解答

2020-01-14 09:55

你好，根据你的描述（之前填写的是货币资金9400，应付职工薪酬9400）
那现在就是这样调整的
借：应付职工薪酬，贷：银行存款 9400
是的，现在按0申报

幽默的小笼包 追问

2020-01-14 13:41

好的谢谢老师

邹老师 解答

2020-01-14 13:45

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢