保险费发票实际付5900，发票只有5600.62，这样怎么办

悠悠 追问

2020-01-14 09:28

是的这样可以的吗

立红老师 解答

2020-01-14 09:33

你好，是的，是可以的。车船税由保险公司代收。

悠悠 追问

2020-01-14 09:47

那发票金额不对的，分录怎么做啊？

立红老师 解答

2020-01-14 09:53

你好，您可以问下保险公司我们没有支付的60多元，是优惠还是其他原因，然后我们再根据情况作处理。

悠悠 追问

2020-01-14 10:33

发票没拿来时，借其他应付款贷银行存款。现在拿来了借管理费用，应交税金贷其他应付款，对吗

立红老师 解答

2020-01-14 10:49

你好，您之前是挂在其他应付款的账上么？

悠悠 追问

2020-01-14 10:51

是的

立红老师 解答

2020-01-14 11:02

你好，如果您之前挂在其他应付款上，您的分录是对的

悠悠 追问

2020-01-14 11:11

我实际付5900，备注车船税360，发票金额只有5600,请问分录应该怎么做？

立红老师 解答

2020-01-14 11:19

你好，您之前挂在其他应付款的金额是多少？

悠悠 追问

2020-01-14 12:03

5900

立红老师 解答

2020-01-14 12:13

你好，如果60元不用再支付，计入营业外收入
借：管理费用 ——保险费   5600  应交税费——应交车船税  360贷： 其他应付款   5900   营业外收入  60

悠悠 追问

2020-01-14 12:18

发票金额是5600，实际付了5900，车船税没发票的，说是代征。也是按你上面分录做吗？

立红老师 解答

2020-01-14 12:19

你好，车船税是保险公司代征的，是没有发票的。

悠悠 追问

2020-01-14 18:14

你好，上面的分录不对吧，根据发票做账的话还有300不知放哪里

悠悠 追问

2020-01-14 18:17

是专票，这样对吗

悠悠 追问

2020-01-14 18:18

这样做对吗

立红老师 解答

2020-01-14 18:30

你好，还有一个60元的金额