老师 请问小规模纳税人免征税是每季度报完税来调还是年终最后来调，每季度调的话资产负债表应交税和税务报税系统的累积数就不同，这符合要求吗

半度微凉💗 追问

2020-01-14 10:08

老师请给我看这个申报系统的累积数和我资产负债表上的数不相符哒，是因为我把上季度的免征应交税调了

半度微凉💗 追问

2020-01-14 10:10

这样符合要求吗？

半度微凉💗 追问

2020-01-14 10:12

我们企业每个季度都没达到征收点，所以增值税都在免征范围内，这个是年终调还是每季度调呢

maize老师 解答

2020-01-14 10:12

你这个不需要交转营业外收入就可以，这个12月转哈，这个是需要交所得税不要跨年了

半度微凉💗 追问

2020-01-14 10:17

老师，我还是不懂，你看我做了这个凭证的，你的意思不用调吗？

maize老师 解答

2020-01-14 10:19

应交税费没有余额才对，结转到营业外收入下面了

半度微凉💗 追问

2020-01-14 10:21

老师说在年底调但是报税在一月份，那不是就跨年了，我还是不明白老师能不能讲解详细点  谢谢

maize老师 解答

2020-01-14 10:34

这个你12月不是就可以知道自己需要交税不，这个就可以转了

半度微凉💗 追问

2020-01-14 10:36

老师，那我上传资产负债表上应交税就为零了吧？是吗？谢谢老师

maize老师 解答

2020-01-14 10:38

是的，我的看法是的，你这个应交税费应该是0

半度微凉💗 追问

2020-01-14 10:39

非常感谢老师

maize老师 解答

2020-01-14 10:42

好我先回复别的学员了

半度微凉💗 追问

2020-01-14 10:43

谢谢老师

maize老师 解答

2020-01-14 10:46

亲，让我这边先结束哈，我好回复别的学员

半度微凉💗 追问

2020-01-14 10:47

好的

maize老师 解答

2020-01-14 10:55

亲，我这边先结束，我这边回复别的学员有个数限制，只有我这边结束才可以再回复别的学员了