老师，您好！我们公司今年10月由一般纳税人改为小规模纳税人。今天是第一次报小规模纳税人季度税，我们公司这个季度只有十一月份的时候开了¥36,04.86的税，我申报总显示申报失败。请问是什么原因？谢谢！

霍诗琪 追问

2020-01-14 13:40

所有的多是开的专票

霍诗琪 追问

2020-01-14 13:41

我开的发票都是以前的发票，我去税务局问了，小规模纳税人专票跟普票是一样的吗

月月老师 解答

2020-01-14 13:43

你好，小规模纳税人的专票是不减免增值税的，你不能填在免税销售额里面，专票填在第二行，未达起征点普票部分填在免税销售额里面。

霍诗琪 追问

2020-01-14 13:57

霍诗琪 追问

2020-01-14 13:57

我这样填的也不对

月月老师 解答

2020-01-14 13:57

你好，专票填在第二行，第一行=第二行里面，你的第二行没有填。

霍诗琪 追问

2020-01-14 13:59

未达起征点销售额是灰色的，填不起

月月老师 解答

2020-01-14 14:01

你好，普票部分填在第10行，小微企业免税，10=9行。

霍诗琪 追问

2020-01-14 14:03

可以了，谢谢老师

霍诗琪 追问

2020-01-14 14:05

请问印花税的纳税基础


也是增值税吗？

月月老师 解答

2020-01-14 14:07

你好，不是的，你的印花税是发生了什么行为呢。你是购销企业吗

霍诗琪 追问

2020-01-14 14:11

不是的

月月老师 解答

2020-01-14 14:13

你好，发生了印花税的纳税行为缴纳，没有可以不申报的。

霍诗琪 追问

2020-01-14 14:17

请问印花税资金帐薄怎么申报？

月月老师 解答

2020-01-14 14:21

你好，可以零申报的，从2018年5月开始减免了。

霍诗琪 追问

2020-01-14 14:29

好的，谢谢您！

月月老师 解答

2020-01-14 14:30

不客气，麻烦给个五星好评，谢谢了。