老师，应交税费应交增值税这个科目年末会有余额吗

look 追问

2020-01-14 13:47

一般纳税人

meizi老师 解答

2020-01-14 13:51

你好   看你实际情况比如你进项税大于销项或者销项大于进项税   都可能会出现余额的  主要看你实际金额来判断的

look 追问

2020-01-14 13:56

那增值税年末要结转吗

meizi老师 解答

2020-01-14 13:57

你好 一般纳税人 一般是需要结转的 比如  如果你们是进项税大于销项税的话  结转到转出未交增值税借方放着就行了  借应交税费-应交增值税-销项税  应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷    应交税费-应交增值税-进项税    。如果你是销项大于了进项 你需要结转 ：借：应交税费-应交增值税-销项税  应交税费-应交增值税 -进项税转出
贷：应交税费-应交增值税-进项税应交税费-应交增值税-转出未交增值税
  借应交税费-应交增值税-转出未交增值税  贷应交税费-未交增值税   次月缴纳 借应交税费-未交增值税贷银行存款

look 追问

2020-01-14 14:12

这个结转是在年末吗？

meizi老师 解答

2020-01-14 14:13

嗯是的年末结转 正常每月也需要结转的。 看你实际情况

look 追问

2020-01-14 14:15

我的应交增值税_转出未交增值税，应交增值税，进项税额，销项税额都有余额

look 追问

2020-01-14 14:17

都没有结转怎么处理？

look 追问

2020-01-14 14:17

会有什么影响?

meizi老师 解答

2020-01-14 14:22

你好   你年末一起结转就行。 一般是按月结转后好核算你的应交增值税 与你实际申报表核对 。如果按月没结转 年末结转也行的

look 追问

2020-01-14 14:24

那他的结转分录呢？要怎么出呢

meizi老师 解答

2020-01-14 14:26

你好 上面已经给你写了 你可以看看  比如 如果你们是进项税大于销项税的话 结转到转出未交增值税借方放着就行了 借应交税费-应交增值税-销项税 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷 应交税费-应交增值税-进项税 。如果你是销项大于了进项 你需要结转 ：借：应交税费-应交增值税-销项税 应交税费-应交增值税 -进项税转出
贷：应交税费-应交增值税-进项税应交税费-应交增值税-转出未交增值税
借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-未交增值税 次月缴纳 借应交税费-未交增值税贷银行存款

look 追问

2020-01-14 14:41

那就是年末要和利润一样做一次结转是吗？

meizi老师 解答

2020-01-14 14:47

你好  是的  你可以按月来做结转 正常12月结转   就可以了。

look 追问

2020-01-14 15:15

老师你好！为什么我结转了一整年的增值税可是12月的科目余有12月份的不能结转呢

meizi老师 解答

2020-01-14 15:18

你好    那你看下你是不是金额没结转完 导致了有余额。 你自己一起计算下进项税多少 销项税多少  结转了最终还有多少增值税未交纳或者留抵的金额  你这样来计算   来结转

look 追问

2020-01-14 16:02

嗯

meizi老师 解答

2020-01-14 16:03

好的希望能帮到你