老师你好！我们有两家公司，现在幕墙公司付人工费给劳务公司，劳务公司后面会给幕墙公开建筑服务的发票，幕墙公司付款时怎么做会计分录，收到发票后又怎么做会计分录呢？需要做结转人工费的分录吗

蒂菲娜 追问

2020-01-14 15:37

我现建筑公司付给劳务公司的费用

陈诗晗老师 解答

2020-01-14 15:39

借 劳务成本或主营业务成本
贷 应付账款

借 应付账款
贷 银行存款

蒂菲娜 追问

2020-01-14 15:41

月未需要结转吗，发票是下个月收入的

蒂菲娜 追问

2020-01-14 15:42

蒂菲娜 追问

2020-01-14 15:42

现在做了这两笔分录

陈诗晗老师 解答

2020-01-14 15:44

你是指什么劳务成本是否结转 到抛光成本吗

蒂菲娜 追问

2020-01-14 15:51

这个人工费需结转到本期损益里面吗

陈诗晗老师 解答

2020-01-14 15:56

如果你结转 到主营业务成本就需要
在劳务成本就不需要